401k i 403b

401k i 403b su oba planovi mirovine koji se mogu usvojiti u profitnoj organizaciji i neprofitnoj organizaciji, a regulirani su internom uslugom prihoda s internim prihodnim kodom iz 1986. godine.

Iako dijele neke sličnosti, kao što su: ograničenje koliko novca koji se može pridonijeti, oba plana potiču doprinose poslodavca i zaposlenika, a postoji i mogućnost povlačenja štednje prije 59. godine života, iako se primjenjuju uvjeti i odredbe,

Međutim, postoje značajne razlike između oba plana koji ih čine razlikuju u radu.

Što je 401k?

401k mirovinski plan - je zajednički doprinos poslodavca i zaposlenika u profitnim organizacijama, u cilju uštede značajnog iznosa za umirovljenje. Zakon koji dopušta mirovinski plan 401k donesen je 1978. godine, prihod od 1978. godine.

Ovaj plan dozvoljava doprinos od plaće zaposlenika (odbitak od strane poslodavca prije oporezivanja, dakle, nudi porezno odgađanje) i doprinos poslodavca, a nastavlja se do povlačenja iz računa. Poslodavac može doprinijeti do 20% u mirovinski program 401k. Zaposlenik će i dalje morati platiti porez na plaće (socijalna sigurnost i porezi Medicare).

I postoji ograničenje u iznosu novca koji se može spremiti na račun. Od 2018. godine, 18.500 USD je maksimalni godišnji doprinos prije oporezivanja koji se može izvršiti, IRS, 2018., a ograničenje na godišnji dodatni iznos postavljeno je na 55.000 USD.

Štoviše, postoji nekoliko ograničenja koja se odnose na povlačenje novca prema direktivi unutarnje službe za prihod. Svako povlačenje prije 59,5 godine života ipak je podvrgnuto trošarinama, a u sljedećim slučajevima može se povlačiti ili na drugi način navesti za medicinsku pomoć, pomoć za plaćanje kućanstva i troškove ukopa.

Krediti se mogu odobriti i iz mirovinske mirovine 401k, pod uvjetom da sudionici dogovore uvjete i odredbe o ponovnom plaćanju poreza nakon određene kamatne stope.

Što je 403b?

403b je mirovinski plan za zaposlenike koji rade u neprofitnim organizacijama, kao što su zaposlenici koji rade u organizacijama koje ne plaćaju porez, javne škole, bolnice, samozaposleni ministri i crkveni zaposlenici.

Od poslodavca i zaposlenika utvrđuje se ugovor o iznosu novca koji će biti odbijen od plaće prije oporezivanja, ali koji ne smije biti veći od 18.500 dolara, kao i 2018., i bit će uplaćena na račun 403b u ime zaposlenika. Iako granica dodatnog iznosa iznosi 55.000 USD, iako samozaposleni ministri, crkveni zaposlenici i strani misionari imaju priliku odabrati drugačiji limit. Međutim, sporazum se može promijeniti između poslodavca i zaposlenika, kako to smatra potrebnim.

Štoviše, maksimalni iznos može se povećati na 21.500, pod uvjetom da ispunjavate uvjete za 15 godina vladavine usluge, što znači da radite s određenim poslodavcem koji održava 403b račun za 15 godina.

Da bi se izbjegla sankcija, mora se držati općeg ograničenog iznosa doprinosa koji se može unijeti u račun 403b.

I nemoguće je izvršiti povlačenje s računa 403b, međutim, mogu se razmotriti posebni slučajevi, kao što su slučajevi medicinske pomoći ili financijske poteškoće, pod određenim uvjetima i odredbama kako je navedeno u internom prihodu kodeksu 403b.

Razlike između 401k i 403b

Zahtjev za sudjelovanje za 401k i 403b

401k je mirovinski plan za zaposlene koji rade u profitnim organizacijama, dok 403b mirovinski plan nudi zaposlenike koji rade u neprofitnim organizacijama, poput organizacija koje su oslobođene od plaćanja poreza - sveučilišta, fakulteti i zdravstvene organizacije; zaposlenici javnih škola, samozaposleni ministri i crkveni zaposlenici.

Podobnost sudionika za 401k i 403b

Pravo na 401k plan mirovine može uključivati puno promatranja ako poslodavac smatra da je to neophodno; neki poslodavci mogu zatražiti godinu dana pune godine od svojih zaposlenika prije sudjelovanja u planu, dok 403b dopušta zaposlenicima da usvoje plan prvog dana nastavka.

Štoviše, sudionici 401k nisu kompatibilni s pravilom IRS 15 godina koja omogućuje sudionicima koji su radili s poslodavcem koji održava 403b račun, dakle, imaju pravo na dodatni doprinos od 3000 USD na račun. Nema više doprinosa za sudionike 401k, nakon početnih $ 18,500, a možda i dodatni doprinos od 6000 dolara za pojedinca iznad 50 godina da bi učinili "nadoknaditi", što čini ukupno 24.500 godišnje.

Sukladnost u 401k i 403b

Plan 403b ne regulira sponzore u provođenju nediskriminirajućeg testa na doprinose zaposlenika, što znači da može pokazati više naklonost visoko kompenziranim zaposlenicima koji su spremni platiti IRS iznos ograničenja godišnje.

Za razliku od 401k koji zahtijeva poslodavce da poduzmu nediskriminirajuće testove na doprinose zaposlenika, tako da se omoguće niskim naknadnim zaposlenicima. I najvažniji razlog zbog kojeg je IRS postavio nediskriminirajući test je zaustavljanje prekomjernih visoko kompenziranih zaposlenika u dobivanju većine prednosti 403b plana.

Sažetak 401k protiv 403b

Oba umirovljenja planovi su i pod regulacijom IRS-unutarnje prihode uslugu

Ugovor o ograničenju poslodavca i zaposlenika iznosi 18.500 USD, a ograničenje dodatnog iznosa iznosi 55.000 USD.

Obje planove omogućuju povlačenje štednje počevši od 59 ½ godina, međutim, uštede se mogu povući u slučaju financijske nesposobnosti i medicinske pomoći.

I 401k i 403b mogu uključivati Rothove doprinose.

Plan mirovine 401k je ograničen na profitne organizacije, a 403b je za zaposlenike u neprofitnim organizacijama.

15-godišnja vladavina usluge namijenjena je samo sudionicima 403b, dok je ispitivanje nediskriminacije ograničeno na plan mirovine 401k.