LIRA i zaključana u RRSP
LIRA vs zaključana u RRSP
Umirovljenje je nešto za što se svatko treba pripremiti. To je neizbježnost koja bi trebala biti prihvaćena bez obzira na to gdje se nalazite ili što je vaš život. Stoga bi bilo najbolje da netko uloži novac u plan, sredstva koja pojedinac može uživati tijekom njihovih godina nakon umirovljenja. Kanada je jedna od zemalja s najopsežnijim, svestranijim i dobro raspoređenim mirovinskim planovima koji su dostupni građanima. Među njima su zaključani mirovinski račun (LIRA) i registrirani plan mirovanja (RRSP). Međutim, postoje značajne razlike između tih dvaju planova koje potencijalni nositelj ili investitor treba znati.
Zaključana mirovinska račun (aka LIRA) je kanadski investicijski račun čija je svrha i funkcija držanje zaključanih mirovinskih fondova. Kao iu većini računa za umirovljenje ili planova njegove vrste, LIRA je za akumuliranje sredstava koja će se koristiti za umirovljenje. LIRA-i podliježu pokrajinskoj nadležnosti i propisima za fondove koji su zakonodavni: Alberta, Saskatchewan, Manitoba, Ontario, Quebec, New Brunswick i Newfoundland. Kao što izrazi impliciraju, ti računi ili planovi su "zaključani"; nositelj računa nema slobodu da ga koristi dok ne dostigne zrelost ili ispunjavaju uvjete, što je obično nakon umirovljenja ili dostizanja određene dobi (ovisno o tome što je dogovoreno). Zaposlenik koji ima registrirani mirovinski plan (RPP) čije članstvo u planu prestaje prije umirovljenja iz bilo kojeg razloga mora prenijeti akumulirane fondove LIRA. Ako zaposlenik doživi smrt prije umirovljenja, sredstva će biti prebačena na preživjele supružnike i prebačena u LIRA. Konačno, ako je partnerstvo u braku ili uobičajenom pravu u kojemu partner ima RPP, podjela u razvodu će također prenijeti akumulirana sredstva LIRP-u, koja će zadržati navedena sredstva dok se ne postigne mirovina.
Porezi na kamate zarađene u LIRA odgađaju se dok se točka sredstava ne povuče. Kada je postignuta starosna dob za umirovljenje, koja je obično 55 u područjima gdje se koriste LIRA, nositelj ima mogućnost prenijeti sredstva na druge planove mirovine kao što su LIF, LRIF ili PRIF. Međutim, postaje obavezna ako nositelj dosegne 71 godinu i nije ga prenio do kraja godine nakon dostizanja te dobi.
Druga vrsta kanadskog računa za čuvanje i upravljanje sredstvima i sredstvima je Registered Retirement Savings Plan (ili RRSP). Ovaj je plan uveden 1957. godine čiji je glavni cilj promicanje akumulirajućih sredstava za starosnu dob zaposlenika. Podložan je mandatima kanadskog zakona o porezu na dohodak, koji pokrivaju maksimalni doprinos, kada se daju doprinosi, koji su oblici prihoda prihvatljivi za doprinos, i konačno kako će se pretvoriti u mirovinski fond (RIF). U tim je terminima vrlo sličan prethodno spomenutom LIRA. RRSP-ovi mogu se otvoriti kao individualni, bračni ili grupni plan. RRSP-ovi su dostupni i podložni saveznoj nadležnosti Kanade.
Međutim, postoje značajne razlike između LIRA i RRSP. Za razliku od LIRA, dodavanjem dijela prihoda jednog zaposlenika u jednu od kanadskih propisa, RRSP smanjuje porez koji se plaća za vlasnika godišnje (umjesto da bude odgođen do povlačenja). Smanjenje poreza na dohodak značajno se smanjuje. Druga značajna razlika je u tome što je RRSP "tekući" i nije "zaključan" kao u slučaju LIRA. To znači da nositelj nije ograničen na čekanje da se planira zrela. Nositelj RRSP-a može odabrati povlačenje iz fonda ranije za bilo koje potrebe koje mogu nastati (unutar onoga što je predviđeno sporazumom kada je plan otvoren).
Osoba će biti mudra uložiti ili u LIRA ili RRSP da se pripreme za neizbježnost umirovljenja. Međutim, valja imati na umu što su razlike i koje će biti najbolje za njihove potencijalne potrebe i buduće planove.
Sažetak:
1. Zaključani mirovinski račun (LIRA) i Registered Retirement Savings Plan (RRSP) planovi su dostupni kanadskim državljanima za njihovo umirovljenje. 2.Samo LIRA i RRSP moraju biti otvoreni prije 71. godine, kada će sredstva biti prenesena u mirovinski fond (RIF). 3.LIRA samo odgađaju poreze do povlačenja; RRSP smanjuje porez na dohodak nositelja godišnje. 4.LIRA su "zaključani"; vlasnik ne može koristiti sredstva dok ne sazri ili ne udovoljava određenom događaju (kao u slučaju smrti nositelja). S druge strane, RRSP-ovi su tekući, dajući slobodu nositelju korištenja sredstava (unutar određenih parametara). 5.LIRAs su unutar pokrajinske nadležnosti; RRSP-ovi su pod federalnom jurisdikcijom.
