Tijek novca i tijek novca

Primjer izjave o novčanom tijeku

Razlika između novčanog toka i protoka fondova vidljiva je u računovodstvu. U najjednostavnijim uvjetima, novčani tok se događa kada se novac kreće (ili teče) ui iz poslovanja. S druge strane, tok novca je kada dođe do promjene financijskog položaja poslovanja između prethodne i trenutne.

Izraz "tijek novca" odnosi se na izvješće o tijeku novca. Izvješće o novčanom tijeku obično se objašnjava u računovodstvu. Prikazuje i objašnjava priljev i odljev konkretnog novca ili bilo kakve novčane imovine. Tijek novca iz bilo kojeg upravljanja, ulaganja i ostalih financijskih aktivnosti dio je novčanog tijeka.

Pojam "tok novčanog tijeka" ima 2 odvojene definicije - jedna koja se koristi u računovodstvu i jedna koja se koristi za ulaganje. U računovodstvu se odnosi na izjavu kojom se objašnjavaju sve promjene u financijskom položaju između računovodstvenih godina. U ulaganju, to je kada investitori (ili čak i marketing analitičari) prati tok fondova u različitim podjelama u gospodarstvu.

Jednostavno rečeno, novčani tok je najviše izvješće koje objašnjava priljeve i odljeve gotovine u poslovanju dok se tok novčanih sredstava odnosi na prethodno i sadašnje izvješće u kombinaciji kako bi objasnila bilo kakvu promjenu ili nepodudarnost.

Što čini novčani tok različit od protoka sredstava?

Protok novca i tok sredstava su pojmovi koji se obično nalaze u računovodstvu. To su oba izraza korištena u računovodstvu međutim njihova sličnost stane tamo. Da biste počeli, saznajte više o novčanom tijeku.

Protok novca je bilo koja novčana ili gotovinska imovina koja teče i izlazi iz vašeg poslovanja u određenom vremenskom razdoblju, kao mjesec, četvrt ili tako dalje. S druge strane, tok novca je neto različite financijske imovine, uključujući novac koji ulazi i izlazi iz vašeg poslovanja.

Tijek sredstava obično se izračunava mjesečno ili svaka tri mjeseca. Kada imate bilo kakav posao, može se činiti da postoji samo odljev gotovine. Međutim, kada se podaci analiziraju korištenjem svih raspoloživih zapisa, priljev novca također će biti vidljiv. U poslovanju uvijek postoji dvostruki protok gotovine, bez obzira koliko je velik ili mali, dok je važno znati da tok novca ne sastoji od sredstava koja se trebaju plaćati vašem poslovanju, ali još nisu plaćena, Novac koji dolazi od kupaca ili klijenata koji plaćaju vašu robu ili usluge računa se kao priljev novca. Međutim, ako vaši klijenti i klijenti ne plaćaju izravno kada kupuju, neki će od vašeg novčanog priliva doći od kada prikupite račune s mogućnošću potraživanja.

Novac koji koristite za plaćanje za svoju tvrtku - kao što je za iznajmljivanje, zajmove i poreze, računa kao vaš novčani odljev. Novčani tok je vrsta poput slike koja predstavlja tekući račun vašeg poslovanja. Kada postoji veći priljev od outflowa, tada vaše poslovanje doživljava "pozitivnu situaciju novčanog tijeka". To znači da imate dovoljno gotovine za plaćanje. Međutim, ako postoji veći odljevi od priljeva, onda vaše poslovanje je u "negativnoj situaciji novčanog toka". To znači da ste izloženi riziku od preuzimanja. Kada se to dogodi, morate pronaći druge privremene izvore novca kako biste se pobrinuli za sve svoje prekoračenje. To je razlog zašto novinarska poduzeća obično zahtijevaju obrtni kapital - brinuti se o svim nedostacima gotovine.

Protok novca izuzetno je važno za poslovanje. To je zato što kada postoji nedostatak novca i da nema sigurnosnih kopija, vaš novi posao možda neće uspjeti. Kada vaše poslovanje ponestane novca, onda nemate posla govoriti, pa je dvosmjerni novčani tok stvarno bitan.

Tijek novca ne uključuje se i mjeri odljevi i priljevi dok se određeni fond obavlja. Neto priljevi su oni koji stvaraju dodatni novčani fond koji koriste menadžeri za ulaganja. U teoriji, to onda stvara potrebu za dionicama i obveznicama, koji su oblici sigurnosti u poslovanju.

U pogledu ulaganja, ljudi koji su zaduženi za praćenje protoka fondova su tržišni analitičari i investitori. Oni prate ovo kako bi mogli odrediti stav ulagača u određenom razredu ili sektoru imovine ili na cijelom tržištu.

Jedini fokus tokova fondova je kretanje novca. Pokazuje neto kretanje nakon što je ispitan priljev i odljev novčanih sredstava. Pokreti priljeva i odljeva mogu se sastojati od bilo kakvih plaćanja koja se obavljaju investitorima i bilo kakvih plaćanja koja se obavljaju u poslovanju, robi i uslugama.

Uobičajene razlike između novčanog tijeka i tijeka novčanog tijeka

Razlika između novčanog toka i protoka sredstava je da je bivša konkretnija i aktualnija, a potonja je više sažetak i ne bavi se samo nedavnim podacima.

Razlika u	Protok novca	Tijek novca
definicija	Novac koji ulazi i izlazi iz posla, u određenom vremenskom razdoblju. Razdoblje može biti mjesečno, kvartalno ili kako zahtijeva poslovanje.	Financijske promjene koje se javljaju u poslovanju tijekom različitih računovodstvenih godina. Obično se promjena analizira između prethodne i tekuće godine.
Svrha pripreme izjave	Objasniti zašto je kretanje gotovine na početku i na kraju određenog razdoblja.	Objasniti zašto je došlo do financijskih promjena od prošle godine do tekuće godine.
Osnova izjave u računovodstvu	Na temelju novca	Na temelju razgraničenja
Kako analizirati	Analizirajući planiranje gotovinom. Kratkoročna analiza.	Analizirajući financijsko planiranje. Dugoročna analiza.
Ono što se obično otkriva	Bilo i sve priljeve gotovine. Bilo i sve odljeva gotovine.	Izvori sredstava. Gdje su sredstva korištena (prijava).

Ostale razlike

• Izrada izjave koja pokazuje promjene u gotovinskoj bilanci i bankovnom računu od datuma početka i završetka određenog razdoblja, a odnose se na novčani tijek. Međutim, dajete izjavu koja pokazuje razlike u financijskom položaju iz godine u godinu; ti se odnosi na tok fondova.
• Analizom novčanog toka znači da analizirate koliko je učinkovito vaše poslovanje pri generiranju gotovine. S druge strane, kada analiziramo protok sredstava, to znači da pregledavate koliko učinkovito vašem poslovanju upotrebljava radni kapital.
• Izrada izvještaja o novčanom tijeku je korisna za kratkoročnu analizu financijskih sredstava, a izrada izvještaja o tokovima sredstava korisna je za dugoročnu analizu financijskih sredstava.
• Prilikom davanja izjave o novčanom tijeku, uključivat će sve otvorene i završne bilance gotovine i gotovinske imovine. Prilikom davanja izjave o tokovima sredstava, ne morate uključiti sve otvorene i završne bilance gotovine i gotovinske imovine.
• Novčani tijek odnosi se na sve gotovinske novčane tokove koji prolaze i izlaze iz poslovanja dok tokovi sredstava pokazuju izvor i korištenje sredstava.
• Pri izradi izvještaja o novčanom tijeku, sadrži početno stanje gotovine, završni saldo gotovine i svih novčanih ekvivalenata. Prilikom davanja izjave o tokovima novčanih sredstava, ona ne sadrži početno stanje novca i svih novčanih ekvivalenata.
• Izvješća o novčanom tijeku dio su financijskih izvještaja, dok izvješća o tijeku novca nisu.

Sažetak

I novčani tijek i tok novčanih sredstava vrlo su korisni, osobito prilikom analize gotovine i sredstava u vašem poslovanju i njihovim položajima. Oba će vam omogućiti da koristite financijska izvješća kako biste planirali unaprijed u pogledu likvidnosti i solventnosti vašeg poslovanja.

Svakodnevno tvrtke primaju priliv novca kada klijenti i kupci plaćaju robu i usluge, pa čak i imovinu i investicije. Međutim, tvrtke također bave isplata novca prilikom plaćanja za posao, u obliku zajmova, iznajmljivanja, plaća zaposlenika i drugih takvih troškova. Svi ovi priljevi i odljevi odnose se na novčani tijek poslovanja. Uspješan posao je onaj koji ima veći priljev gotovine od odljeva.

S druge strane, tok novca je izraz koji se koristi u računovodstvu i ulaganju. Računovođe koriste ovaj izraz da se odnose na promjenu koja se događa s obrtnim kapitalom poduzeća od prethodne godine do trenutnog. Mnogo informacija navedenih u izvještaju o tokovima sredstava sažeto je prikazano u izvješću o novčanom tijeku.

Međutim, danas se tok novčanih sredstava uobičajeno koristi za ulaganje. Kada se gleda na tok novčanih sredstava, investitori će moći odrediti njihovu reakciju u odnosu na različite klase imovine ili na tržište u cjelini. Ako je tok sredstava dobar, investitori će imati pozitivan pogled na gospodarstvo.